根据市政府《关于印发<南昌市财政支出绩效评价管理办法(试行)>的通知》(洪府发〔2014〕8号)文件精神,为落实市财政局《南昌市财政局关于开展2021年度预算绩效管理有关工作的通知》(洪财办〔2021〕7号)的要求,结合经济普查工作实际,我局对2020年度第四次全国经济普查项目进行了绩效评价。现将评价情况报告如下:
一、基本情况
(一)项目概况
1、项目背景
根据《全国经济普查条例》的规定,于2018年开展全国第四次经济普查,持续三年。全国第四次经济普查是一项重大国情国力普查,对于了解掌握经济社会发展“家底”,科学评价经济社会发展成就,客观反映供给侧结构性改革新进展和经济发展新动能,研究制定国民经济社会发展规划,提高宏观调控和决策科学管理科学性具有非常重大的意义。
2、项目主要内容及实施情况
项目内容:发布普查公报,做好数据开发和利用工作,深入挖掘普查数据信息价值。及时向社会公开发布普查公报,完成经济普查年鉴编印工作。
项目执行标准:《全国经济普查条例》。
项目实施期限:2020年1月1日至2020年12月31日。
项目实施情况:严格按照公报规定取数,分别在4月及6月及时发布了市级、县区的普查公报。本年度充分利用四经普取得的数据资料,集中力量开展了四经普课题研究工作,参照国家、省做法,编印了《南昌经济普查年鉴-2018》。
(二)项目绩效目标
1、总体目标
为加强和改善宏观调控,加快经济结构战略性调整,科学制定中长期发展规划,提供科学准确的统计信息支持,全面完成第四次全国经济普查数据应用和资料开发工作,深入挖掘普查数据信息价值。
2、阶段性目标
(1)发布普查公报;
(2)开发普查资料。
3、项目预期目标完成情况
我市经济普查工作在市委市政府的大力支持下,在省经普办的精心指导下,在有关部门的密切配合下,2020年度第四次全国经济普查项目绩效目标均已完成。按照《全国经济普查条例》规定,进行了研究课题征集、普查年鉴编印、普查公报发布等,为相关部门提供了科学准确的统计信息支持。
二、绩效评价工作开展情况
(一)绩效评价目的、对象和范围。
1、绩效评价目的
通过开展南昌市第四次全国经济普查项目资金的绩效评价,分析该项目各项指标是否达到预期完成情况,评价资金使用的规范性和有效性,并及时总结经验,分析存在问题,提出改进意见和建议,促进本单位提升财政项目资金的预算绩效管理工作水平,强化支出责任,优化资源配置效率,提高财政资金使用效益。
2、绩效评价对象和范围
本项目绩效评价对象为南昌市统计局第四次全国经济普查项目,本次绩效评价范围是:
(1)绩效目标与战略发展规划的适应性;
(2)财政资金使用情况、财务管理状况;
(3)为加强管理所制定的相关制度、采取的措施等;
(4)绩效目标的实现程度,包括是否达到预定产出和效果等;
(5)需要评价的其他内容。
(二)绩效评价原则、评价指标体系(附表说明)、评价方法、评价标准等
1、绩效评价原则
(1)客观、科学、公正的原则;
(2)综合绩效评价的原则;
(3)定量分析与定性分析的原则;
(4)统筹规划、稳步推进的原则;
(5)财政支出绩效评价与财政支出管理相结合的原则;
(6)财政支出绩效评价贯彻事前、事中、事后的原则。
2、评价指标体系
本项目绩效评价建立了三级评价指标体系,见下表:
一级 指标 |
二级 指标 |
三级 指标 |
分值权重 |
评分标准 |
决策(20分)
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项目立项(5分) |
立项依据 充分性 |
2.5 |
①项目立项是否符合国家法律法规、国民经济发展规划和相关政策;(0.5分) |
立项程序 规范性 |
2.5 |
①项目是否按照规定的程序申请设立;(0.8分) |
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绩效目标(10分) |
绩效目标 合理性 |
5 |
①项目是否有绩效目标;(1分) ④是否与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。(2分) |
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绩效指标 明确性 |
5 |
①是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标;(2分) |
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资金投入(5分)
|
预算编制 科学性 |
2.5 |
①预算编制是否经过科学论证;(0.6分) |
|
资金分配 合理性 |
2.5 |
①预算资金分配依据是否充分;(1分) |
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过程(15分)
|
资金管理(10分)
|
资金到位率 |
2.5 |
实际到位资金:一定时期(本年度或项目期)内落实到具体项目的资金。预算资金:一定时期(本年度或项目期)内预算安排到具体项目的资金。(2.5分) |
预算执行率 |
2.5 |
预算执行率=(实际支出资金/实际到位资金)×100%。实际支出资金:一定时期(本年度或项目期)内项目实际拨付的资金。(2.5分) |
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资金使用 合规性 |
5 |
①是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定; (2分) |
||
组织实施(5分)
|
管理制度 健全性 |
2.5 |
①是否已制定或具有相应的财务和业务管理制度;(1分) |
|
制度执行 有效性 |
2.5 |
①是否遵守相关法律法规和相关管理规定;(0.6分) |
||
产出(30分) |
产出数量(10分) |
经济普查研究课题征集完成率(20个) |
3 |
实际完成率=(实际征集研究课题数/计划征集研究课题数)×100%。 |
普查年鉴编辑完成率(1套) |
4 |
实际完成率=(实际编辑普查年鉴套数/计划编辑普查年鉴套数)×100%。 |
||
市级普查公报发布完成率(1套) |
3 |
实际完成率=(实际市级普查公报发布数/计划市级普查公报发布数)×100%。 |
||
产出质量(10分) |
课题研究成果转化率100% |
3 |
课题调研质量达标率=(质量达标产出数/实际产出数)×100%。 得分=质量达标率*分值权重 |
|
年鉴数据真实准确度100% |
4 |
普查年鉴质量达标率=(质量达标产出数/实际产出数)×100%。 得分=质量达标率*分值权重 |
||
对公报涉及指标口径严格把握 |
3 |
统计公报质量达标率=(质量达标产出数/实际产出数)×100%。 得分=质量达标率*分值权重 |
||
产出时效(5分) |
课题征集工作完成及时性 |
1 |
按时完成得1分,超时征集不得分,满分1分 |
|
年鉴编辑工作完成及时性 |
2 |
按时完成得2分,超时完成不得分,满分2分 |
||
普查公报发布及时性 |
2 |
按时完成得2分,超时完成不得分,满分2分 |
||
产出成本(5分) |
研究课题征集成本控制率≤100% |
1 |
成本控制率=(成本计划数/实际支出数)×100%。 得分=成本控制率*分值权重 |
|
编辑普查年鉴成本控制率≤100% |
2 |
成本控制率=(成本计划数/实际支出数)×100%。 得分=成本控制率*分值权重 |
||
普查公报发布成本控制率≤100% |
2 |
成本控制率=(成本计划数/实际支出数)×100%。 得分=成本控制率*分值权重 |
||
效益(30分) |
经济效益 |
无 |
|
|
社会效益(20分) |
有利于掌握我市第二、三产业发展状况 |
20 |
达到或超过预期值得满分,未达到预期值按比例扣分。 |
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生态效益 |
无 |
|
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可持续效益(10分) |
普查成果为经济社会发展和科学决策提供依据 |
10 |
达到或超过预期值得满分,未达到预期值按比例扣分。 |
|
满意度(5分) |
社会公众或服务对象满意度(5分) |
社会公众满意度95% |
5 |
满意度≥95%得满分,每下降1%扣1分,90%以下不得分。 |
3、评价方法
主要依据是各项目资金管理的相关法律法规和政策性文件、市政府《关于印发<南昌市财政支出绩效评价管理办法(试行)>的通知》(洪府发〔2014〕8号)、《江西省财政厅关于转发财政部<预算绩效评价共性指标体系框架>的通知》的通知(洪财预〔2013〕69号)、《南昌市财政局关于开展2021年度预算绩效管理有关工作的通知》(洪财办〔2021〕7号),由市统计局绩效评价工作组组织项目支出绩效评价,采取抽样调查、指标分析、座谈研讨、询问查证、问卷调查和数据分析汇总等方法进行,最后出具绩效评价报告。
4、评价标准
项目按照项目决策指标、项目过程指标、项目产出指标、项目效益指标、项目满意度指标五项一级指标分别下设相应的二级和三级指标进行绩效评价。评分分为优秀、良好、中等和差四个等次。满分100分,分数在90分(含90分)以上评优秀;分数在80(含80分) -90之间评良好;分数在60(含60分) -80分为中;60分以下评差。
(三)绩效评价工作过程
市统计局绩效评价工作组根据《南昌市财政局关于开展2021年度预算绩效管理有关工作的通知》(洪财办〔2021〕7号)精神,按照预先设定的绩效目标,整理项目情况,并就所掌握内容,通过电话、QQ、微信等方式,与项目有关人员进一步核实,最后,对核对确认后的数据、资料、图册、文件等信息进行综合分析,对项目绩效进行评分,并撰写绩效评价报告。
三、综合评价情况及评价结论
2020年度第四次全国经济普查项目绩效目标完成较好。围绕绩效评价指标体系,通过收集汇总数据、图文资料及电话回访等方式,对该项目绩效进行了客观、公正的评价,最终评价结果为95分,评价等级为优。
四、绩效评价指标分析
(一)项目决策情况
1、项目立项情况分析
(1)立项依据充分性:根据《全国经济普查条例》规定,对第四次全国经济普查数据进行应用和资料开发工作,深入挖掘普查数据信息价值。项目立项符合相关政策,与部门职责范围相符,属于部门履职所需;本项目属于公共财政支持范围,本项目未与相关部门同类项目或部门内部相关项目重复。因此,项目立项依据充分,评分为2.5分。
(2)立项程序规范性:项目按照规定的程序申请设立;审批文件、材料符合相关要求;事前经过必要的可行性研究、风险评估、绩效评估、集体决策。因此,项目立项程序规范,评分为2.5分。
2、绩效目标设置情况分析
(1)绩效目标合理性:本项目有绩效目标,且与实际工作内容具有相关性;项目预期产出效益和效果符合正常的业绩水平;本项目与预算确定的项目资金量相匹配。因此,绩效目标设置具有合理性,评分为5分。
(2)绩效指标明确性:将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标,通过清晰、可衡量的指标值予以体现,且设置的绩效目标与项目目标任务数相对应。因此,绩效目标设置具有明确性,评分为5分。
3、资金投入情况分析
(1)预算编制科学性:预算编制经过科学论证;预算内容与项目内容相匹配;预算额度测算依据充分,按照标准编制;预算确定的项目投资额或资金量与工作任务相匹配。因此,预算编制具有科学性,评分为2.5分。
(2)资金分配合理性:预算资金分配依据充分合理;资金分配额度合理,与实际相适应。因此,资金分配具有合理性,评分为2.5分。
(二)项目过程情况
1、资金管理情况分析
(1)资金到位率:截止2020年12月31日,全部由市财政拨款到位,资金到位率100%,评分为2.5分。
(2)预算执行率:2020年项目资金实际执行27.15万元,项目资金使用率为100%。评分为2.5分。
(3)资金使用合规性分析:本单位项目实施符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定;资金的拨付有完整的审批程序和手续;符合项目预算批复规定的用途;不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。评分为5分。
2、组织实施情况分析
(1)管理制度健全性:在业务管理方面,制定了相应的普查登记工作方案,符合《全国经济普查条例》。在财务管理方面,制定了《南昌市统计局周期性普查和大型调查项目经费管理办法》,符合国家法律法规。因此,管理制度具有健全性,评分为2.5分。
(2)制度执行有效性:对普查成果的数据应用和资料开发工作也是按照既定的工作流程及要求展开。在资金管理方面,将项目资金纳入单位财务统一管理,对项目经费进行专项核算,做到了专款专用。因此,制度执行具有效性,评分为2.5分。
(三)项目产出情况
1、产出数量指标情况分析
(1)开展了第四次全国经济普查课题研究工作,全年共征集了32个经普研究课题。经考核,评分为3分。(2)参照国家、省做法,通过收录经济普查采集到的大量丰富详实的基础数据,编印了1套《南昌经济普查年鉴-2018》。经考核,评分为4分。(3)2020年,市统计局按照上级的统一安排,高度重视积极行动,扎实开展第四次全国经济普查公报撰写工作,发布了1份市级普查公报。经考核,评分为3分。
综上所述,产出数量指标完成情况较好,经考核,本次评分为10分。
2、产出质量指标情况分析
(1)集中力量开展四经普课题研究工作,有效发挥了普查成果为经济社会发展和科学决策服务的作用。经考核,评分为3分。(2)通过入鉴有史料价值、有连续性和有可比性的普查工作资料,为今后研判经济运行趋势提供宝贵资料。因此产出质量有保证,达到了指标预期值。经考核,评分为4分。(3)本年度,市局提请市委常委会、市政府常务会听取了我市四经普工作情况汇报并审议通过了普查公报。经考核,评分为3分。
综上所述,产出质量指标完成情况较好,经考核,本次评分为10分。
3、产出时效指标情况分析
(1)及时发布普查公报。克服疫情影响,分别在,4月份完成市级公报发布,6月份完成各县区公报发布。经考核,评分为2分。(2)为全力支持复工复产,全局上下投入大量精力,深度调研我市经济社会发展受疫情影响程度,分析研判疫情影响下的经济走势,为市委、市政府制定复工复产政策提供依据。这在一定程度上影响了研究课题征集和普查年鉴编辑的工作执行进度,尽管于年底前完成了全年研究课题征集和年鉴编印,但该两项工作完成的及时性受到影响。经考核,研究课题征集和年鉴编印工作时效指标不得分。
综上所述,本次产出时效指标评分为2分。
4、产出成本指标情况分析
2020年度第四次全国经济普查项目支出符合国家或相关部门支出标准。研究课题征集成本控制率、编辑普查年鉴成本控制率、普查公报发布成本控制率为100%,经考核,评分为5分。
(四)项目效益情况
1、社会效益指标情况分析
第四次全国经济普查是党的十九大召开后进行的首次重大国情国力调查,又恰逢改革开放四十周年,本年度开展普查数据应用和资料开发工作,对全面掌握第二、三产业发展现状,准确反映经济社会发展成果具有十分重大的意义。经考核,产出社会效益指标整体完成情况较好,本次评分为20分。
2、可持续影响指标情况分析
本年度全市经普数据各项开发利用工作均达到了预期设定目标,充分发挥了普查成果为经济社会发展和科学决策服务的作用。经考核,可持续影响指标次评分10分。
(五)项目满意度情况分析
经调查,社会公众满意度达到年初设定95%的预期标准,经考核,得5分。
五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析
1、主要经验及做法
一是严格遵守制度。在普查项目实施过程中,严格遵守普查制度与方案,加强对各级普查机构、普查对象业务指导,强调各级、各单位报送时间、报送质量,不断推进普查工作深入顺利开展。
二是精心组织安排。自四经普工作启动以来,我市经济普查工作在市委市政府的大力支持下,在省经普办的精心指导下,在有关部门的密切配合下,全市各级普查机构紧紧围绕四经普这个工作重心和省经普办的总体部署,提前谋划、精心准备、认真实施、主动作为、狠抓落实,切实做好全市经济普查各项工作。
2、存在的问题
本年度研究课题征集和经济普查年鉴的编辑工作完成时间较原定工作计划有所迟延。
3、原因分析
新冠肺炎疫情影响了四经普项目完成时效性。为全力支持复工复产,全局上下投入大量精力,深度调研我市经济社会发展受疫情影响程度,分析研判疫情影响下的经济走势,为市委、市政府制定复工复产政策提供依据。这在一定程度上影响了研究课题征集和普查年鉴编辑的工作执行进度,尽管于年底前完成了全年研究课题征集和年鉴编印,但该两项工作完成的及时性受到影响。
六、有关建议
建议提高绩效监控的频率。根据财政局绩效办统一安排,分别在8月和11月进行1-7月和1-11月的绩效目标运行监控。为保证项目在完成的及时性上不打折扣,可根据项目实际,适当增加绩效目标运行监控的次数,并做好反馈,确保项目能够按进度执行。
七、其他需要说明的问题
无